项目目标及挑战
近年来国家宏观经济结构不断调整，从2009年开始陆续印发了一系列文件，要求公立医院要“严格预算管理、强化预算约束”，医药卫生体制改革面临持续深化。某中心医院作为一所集医疗、教学、科研、预防为一体的综合性医院，一直紧跟医疗行业政策要求及发展趋势，以建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系为目标，通过现代化管理方法和新技术应用，提升医院管理水平。
该中心医院非常重视通过现代化管理方法和新技术应用，持续优化全面预算管理体系，早在本项目开展之前，医院已经具备了一定的预算管理基础，但由于预算管理仅局限于财务部门，且缺乏信息化工具的支撑，预算管理工作面临以下挑战：
1、 预算编制采用传统手工线下编制预算的模式，预算填报时间跨期长，工作量大，需要采用更加高效的预算协作管理工具，来提升预算编制效率；
2、 医院虽然已形成较为规范的全面预算管理体系，但预算编制基本上仍由财务部完成，临床部门、医技部门及其他职能部门参与度低，预算编制信息不够全面，需要采用更高效的预算管理系统，打通各个部门之间的数据壁垒，提高全员参与度；
3、 医院预算管理方式以静态化管理为主，为满足相关政策和制度要求，应对医改及医院发展模式转型需求，亟需通过更加完善的全面预算管理信息化升级，强化预算约束作用，提升医院在面临医疗改革、市场竞争激烈环境下的服务质量和运行效率，实现动态化、精细化管理。
4、 医院缺乏预算执行控制及监管工具，以事后控制为主，缺乏事中控制，没有建立有效的预警和反馈机制，需要应用预算管理系统，实现基于业财融合的全面预算管理体系，事前根据医院战略规划制定预算目标，事中按可用预算额度进行支出管控，并及时预警提醒，事后进行多维度对比分析，科学高效管控医院经营活动中各项经费支出，实现开源节流。
5、 全面预算管理与医院战略目标没有实现紧密结合，需要通过专业咨询实施团队，系统梳理医院预算管理体系，完善预算管理流程，将医院的战略规划和年度运营计划作为医院全面预算管理的依据，并将医院战略目标分解为具体的指标体系和考核标准，实现医院资源的合理配置和高效利用。
项目建设思路
为更有效的解决上述管理难题，该医院引进外部咨询实施团队启动医院全面预算管理项目，经过与实施团队协商沟通，确认本项目的建设思路主要围绕在两个方面：
一是根据医院的财务转型需求，在原有预算管理工作的基础上，进一步完善全面预算管理的组织机构和制度体系，明确预算管理目标，并落实预算归口管理，全面梳理预算管理涉及的各类业务流程，构建全方位、全过程、全覆盖的全面预算管理体系；
二是采用一套高性能的全面预算管理系统，实现医院预算编制、审批、执行、调整、分析和考核等全流程闭环管理，确保预算方案落地见效，让医院的全面预算管理做到全面、科学、精细、灵活。
项目建设成果
基于该医院的管理现状及项目要求，院方项目相关负责人与智达方通共建全面预算系统项目组，项目前期重点进行需求调研和方案设计，通过相关资料收集研读及重点用户访谈，明确本项目的目标与范围，梳理全面预算管理体系，设计系统业务方案。方案完成后，根据业务方案进行部署实施，并通过关键用户测试及用户培训，及时收集用户反馈意见进行改进，实现项目总体目标100%完成。
通过智达方通医院全面预算管理体系的建设实施，该医院紧密围绕医院战略目标，建立了以战略为导向，以业务为基础，以财务为结果的全面预算管理闭环，优化工作流程，开辟全新管理模式，有力推动了医院预算编制、预算审批与下达、预算执行与反馈监控、预算调整等数字化转型，让预算管理真正成为医院的日常管理重点，逐步实现精细化管理，使医院预算管理从粗放向全面预算管理转变，强化医院的预算控制和分析决策能力。
围绕战略目标，实现统一管理
客户医院此前由于缺少信息化管理系统的支撑，很难实现业财融合，导致部分全面预算工作难以落地。本项目部署过程中，项目组通过搭建以战略为导向的全面预算管理系统，将预算编制、预算调整、预算执行、预算分析、实际数导入等全部纳入到预算系统中，覆盖组织、科目、年、期间、场景、项目、综合等多个业务应用场景，实现一个平台，统一管理。医院预算管理工作由财务部主导，医院各科室部门统一通过智达方通全面预算管理系统，负责对应预算工作，消除了医院各业务部门、各科室之间的数据鸿沟，大大提高了医院不同科室对于预算管理工作的参与度，保证了预算数据的全面性和准确性。
协同预算编制，提高工作效率及准确度
预算编制是预算管理的基础环节，Intcube Planning提供了预算编制流程、预算报表设计、年度预算调整、预算执行进度跟踪等多个功能模块，相关预算负责人可根据各自权限进行操作，预算填报数据实时上传，各个业务之间数据互通，将该医院从手工编制预算的繁重工作中解放出来，提高了预算编制效率及数据准确度，让医院将更多的精力投入到预算执行控制与分析上。
强化预算控制，提升管理效能
根据项目要求，运用智达方通全面预算管理系统，实现对预算版本数据的执行控制。系统支持内置自定义控制策略及预算标准，对业务单据、业务流程、用户权限等按照客户管理需求进行部署配置，将业务数据、预算数据、财务数据进行高效统一管理，消除各部门信息差，帮助医院提前预测预算的发生与发展，实时查询、监控预算执行的具体情况，达到事前预测、事中控制，提前对预算与业务进行干预，及时调整预算。
多维数据模型，让数据动态可视化
全面预算系统的实施，将客户医院从静态管理升级为动态管理。项目使用的智达方通全面预算管理系统基于国内自主原创的多维数据库平台研发，打破了传统关系型数据库的数据管理模式，强调全流程运用灵活快捷的数据联动方法，用最简单的拖、拉、拽方式，设计相适配的功能，实现复杂数据的快速联动以及运算，便于用户实时动态地进行数据管理和数据查询，并支持通过可视化设计来进行展现，让管理者对医院运营中的关键数据一目了然。
随着项目的成功实施，该医院通过智达方通全面预算管理系统，陆续完成了组织架构搭建、预算编制、预算审批、报表分析、预算数据执行控制等功能模块的建设，本项目方案不局限于财务历史数据，充分满足了医院业财融合规划，根据医院业务发生与发展控制预算、分配资源，将预算管理覆盖到了医院运营的全过程，做到了全流程覆盖，使预算计划更具准确性和前瞻性。
当下医疗行业正面临数字革命，智达方通已成功服务于国内众多医疗机构、药品生产企业和药品经营企业，产品应用场景覆盖医疗行业全部领域，项目服务及项目实施经验丰富。未来，智达方通愿携手众多医疗健康产业客户，奔赴数字化转型新征程。
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